आयकर अधिनियम की धारा 80C Deduction के तहत, आप प्रति वर्ष अधिकतम ₹1.5 लाख तक की राशि पर टैक्स छूट का लाभ उठा सकते हैं। यह छूट व्यक्तिगत करदाताओं और हिंदू अविभाजित परिवारों (HUFs) दोनों के लिए उपलब्ध है। सही Best Tax Saving Investment Options चुनकर न केवल आप टैक्स बचा सकते हैं, बल्कि अपने वित्तीय लक्ष्यों को भी प्राप्त कर सकते हैं। आइए, कुछ प्रमुख निवेश विकल्पों पर नज़र डालते हैं:
Best Tax Saving Investment Options
1- पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF)
PPF vs ELSS vs FD में से PPF एक लंबी अवधि का निवेश विकल्प है जो सुरक्षित और स्थिर रिटर्न प्रदान करता है। इसकी अवधि 15 वर्षों की होती है, जिसे 5-5 वर्षों के ब्लॉक में बढ़ाया जा सकता है। वर्तमान में, PPF Interest Rate सरकार द्वारा निर्धारित की जाती है और यह तिमाही आधार पर बदलती है। Long-Term Tax Free Investments के रूप में, पीपीएफ में निवेश की गई राशि, अर्जित ब्याज और मेच्योरिटी राशि सभी Tax Benefits Under 80C के अंतर्गत टैक्स-फ्री होती हैं।
2- कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) और स्वैच्छिक भविष्य निधि (VPF)
यदि आप वेतनभोगी कर्मचारी हैं, तो आपके वेतन का एक हिस्सा EPF में जमा होता है। आप अपनी इच्छा से अतिरिक्त योगदान VPF के माध्यम से कर सकते हैं। Top 80C Investment Plans में शामिल, EPF और VPF में किए गए आपके योगदान पर धारा 80C के तहत टैक्स छूट मिलती है। यह Best Retirement Tax Saving Options में से एक है जो सेवानिवृत्ति के बाद एकमुश्त राशि प्रदान करता है।
3- इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम (ELSS)
Best Tax Saving Mutual Funds में से एक, ELSS एक प्रकार का म्यूचुअल फंड है जो मुख्यतः इक्विटी में निवेश करता है। इसकी लॉक-इन अवधि केवल 3 वर्षों की होती है, जो अन्य High Return Tax Saving Investments की तुलना में सबसे कम है। हालांकि, ELSS में रिटर्न बाजार के उतार-चढ़ाव पर निर्भर करता है, लेकिन लंबी अवधि में यह Secure Investment for Tax Saving विकल्प साबित हो सकता है।
4- जीवन बीमा पॉलिसी (ULIP)
Best ULIP Plans for Tax Saving में निवेश करने पर धारा 80C के तहत टैक्स छूट मिलती है। यह आपके परिवार की वित्तीय सुरक्षा सुनिश्चित करने के साथ-साथ Tax Benefits Under 80C का भी लाभ देता है। ULIP Tax Benefits के कारण, यह एक लोकप्रिय टैक्स सेविंग ऑप्शन बन गया है।
5- 5 वर्षीय टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉजिट (FD)
बैंक और डाकघर 5-Year Tax Saving FD योजनाएं प्रदान करते हैं, जिनकी लॉक-इन अवधि 5 वर्षों की होती है। इन पर अर्जित ब्याज Tax-Saver Fixed Deposit Interest Rate के अनुसार मिलता है, लेकिन यह टैक्सेबल होता है। हालांकि, मूल राशि पर धारा 80C Deduction के तहत टैक्स छूट मिलती है।
6- राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (NSC)
National Savings Certificate Benefits वाले एनएससी एक सरकारी बचत योजना है जिसकी अवधि 5 वर्षों की होती है। इसमें निवेश की गई राशि धारा 80C के तहत टैक्स छूट के लिए योग्य होती है। हालांकि, अर्जित ब्याज टैक्सेबल होता है, लेकिन इसे पुनर्निवेशित माना जाता है और अगले वर्ष के लिए Income Tax Saving Tips 2025 के अनुसार योग्य होता है।
7- सुकन्या समृद्धि योजना (SSY)
Best Tax Saving Investment Options में शामिल, यह योजना विशेष रूप से बालिकाओं के लिए बनाई गई है। यदि आपकी बेटी 10 वर्ष से कम उम्र की है, तो आप उसके नाम पर यह खाता खोल सकते हैं। इसमें निवेश की गई राशि, अर्जित ब्याज और मेच्योरिटी राशि सभी Tax-Free Investments होती हैं।
8- राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (NPS)
NPS vs PPF Tax Benefits को देखते हुए, एनपीएस एक सेवानिवृत्ति-केंद्रित निवेश योजना है जो धारा 80C के तहत ₹1.5 लाख तक की टैक्स छूट प्रदान करती है। इसके अलावा, धारा 80CCD(1B) के तहत अतिरिक्त ₹50,000 तक की टैक्स छूट का लाभ भी लिया जा सकता है।
निष्कर्ष
Income Tax Saving Tips 2025 के अनुसार, धारा 80C के तहत टैक्स बचाने के लिए कई निवेश विकल्प उपलब्ध हैं। निवेश करने से पहले अपनी वित्तीय आवश्यकताओं, जोखिम क्षमता और निवेश अवधि का मूल्यांकन करना महत्वपूर्ण है। एक संतुलित निवेश पोर्टफोलियो बनाना, जिसमें सुरक्षा, रिटर्न और तरलता का समुचित मिश्रण हो, आपकी वित्तीय सेहत के लिए लाभदायक होगा।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न (FAQs)
1: क्या मैं धारा 80C के तहत ₹1.5 लाख से अधिक निवेश कर सकता हूँ?
उत्तर: हाँ, आप ₹1.5 लाख से अधिक निवेश कर सकते हैं, लेकिन Tax Benefits Under 80C केवल ₹1.5 लाख तक की राशि पर ही मिलेगा।
2: क्या NPS में निवेश करने पर अतिरिक्त टैक्स छूट मिलती है?
उत्तर: हाँ, NPS vs PPF Tax Benefits तुलना करें तो, धारा 80CCD(1B) के तहत NPS में ₹50,000 तक के अतिरिक्त निवेश पर टैक्स छूट मिलती है।
प्रश्न 3: क्या होम लोन के प्रिंसिपल भुगतान पर भी टैक्स छूट मिलती है?
उत्तर: हाँ, Home Loan Tax Benefits Under 80C के तहत होम लोन के मूलधन के पुनर्भुगतान पर टैक्स छूट मिलती है।
4: क्या टैक्स-सेवर फिक्स्ड डिपॉजिट में निवेश करना सुरक्षित है?
हाँ, 5-Year Tax Saving FD एक सुरक्षित निवेश विकल्प है जिसमें निश्चित ब्याज दर और लॉक-इन अवधि होती है।
5: कौन सा निवेश विकल्प सबसे तेज़ टैक्स सेविंग देता है?
ELSS (Equity Linked Savings Scheme) सबसे तेज़ टैक्स सेविंग विकल्प है क्योंकि इसकी लॉक-इन अवधि केवल 3 वर्षों की होती है।